أساليب الرقابة والتدقيق للاختلاسات والاحتيال المالي
أساليب الرقابة والتدقيق للاختلاسات والاحتيال المالي
أهداف البرنامج :-
- تعريف المشاركين بأنواع وأساليب وطرق الاحتيال.
- بناء وتطوير نظم الرقابة الداخلية للمنشآت الخاصة والحكومية.
- كيفية التحقق من وجود اختلاس ومؤشرات وجود الاختلاس ومسئولية مكتشف الاختلاس.
البرنامج موجه إلى :-
- المراقبون والمدققون الداخليون بدوائر التدقيق الداخلي بالحكومة والقطاع الخاص.
- مدراء الشركات المهتمون بحماية شركاتهم من طرق الغش والاختلاس.
- المحاسبون المهتمون بمعرفة حماية الشركات من الاحتيال.
محاور البرنامج :-
- إجراءات حماية المؤسسة.
- ما هو الاختلاس.
- الأصول القابلة للاختلاس.
- أساليب الاحتيال.
- التواطؤ والإخفاء.
- الموظفون وبيئة العمل.
- تأثير الحاسب الآلي.
- رد الفعل تجاه الاحتيال.
- مؤشرات وجود الاحتيال.
- قائمة تحقق مؤشرات وجود الاحتيال.
- مسئوليات الإدارة والمدققين.
- الأهداف العامة لنظام الرقابة الداخلية.
- سلوك الإدارة والبيئة الرقابية.
- التبليغ عن الاحتيال.
- حالات الشك في قضايا الاحتيال.
- التحقيق في الاختلاس.
- أدلة وإجراءات التحقيقات.