الاعتمادات المستندية وخطابات الضمان
الاعتمادات المستندية وخطابات الضمان
أهداف البرنامج :-
- تعميق معرفة المشاركين بالأعراف والأصول الدولية الموحدة للإعتمادات وبوالص التحصيل والبيوع الدولية
- تعريف المشاركين بكيفية التعامل مع الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل والواجبات والمسؤوليات المترتبة على اطراف تلك التعاملات التجارية
- اكتساب المهارات العملية في تنفيذ الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل وتحديد مسؤولية البنوك والتزاماتها
- تطبيق لائحة الاعراف الدولية للآعتمادات المستندية رقم ( 600 ) وبوالص التحصيل رقم ( 522 (
- شرح بعض المفاهيم والمصطلحات الفنية المستخدمة في الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل
- رفع كفائة العاملين في الاعتمادات والبوالص
- تحفيز المشاركين لاكتشاف وتحديد المخالفات ومعالجتها في مجالات الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل
- تعميق معرفة المشاركين بكيفية صياغة شروط الاعتمادات
- مناقشة حالات عملية وأساليب معالجتها بهدف اطلاع المشاركين على كيفية التعامل مع حل الخلافات
- تصحيح المفاهيم والممارسات الخاطئة في أعمال الاعتمادات المستندية وبوالص التحصيل
البرنامج موجه إلى :-
المدققين و العاملون في المحاسبة والتدقيق والاعتمادات و العاملون في مجال المالية والتحليل والمهتمون في هذا المجال.
محاور البرنامج :-
مقدمة عن التجارة الخارجية
- ديناميكية التجارية الخارجية
- المخاطر الرئيسية في التجارة الدولية
- المسائل الاقتصادية والسياسية والقانونية وتأثيرها على عمليات التجارة الخارجية والتي يتعين أخذها في الاعتبار بواسطة الأطراف المتعاملة
- وسائل الدفع في التجارة الدولية
- الدفع المقدم
- الدفع بموجب بوالص التحصيل
- الدفع بموجب إعتمادات مستندية
- بوالص التحصيل
- أهداف كل من البائع والمشترى عند التعامل بالاعتمادات المستندية
- الأصول والأعراف الموحدة الدولية للاعتمادات المستندية- نشرة رقم 600
الاعتمادات المستندية
- الاعتماد المستندي (تعريفه – أنواعه – أطرافه ودورته المستندية)
- وسائل السداد – المزايا والمساوئ لكل من البائع والمشترى (الحساب المفتوح – الدفع المقدم – بموجب مستندات تحصيل – الدفع بوسيلة الاعتماد المستندي)
- أطراف الاعتماد المستندى (الآمر فاتح الاعتماد – البنك فاتح الاعتماد- البنك المراسل أو المبلغ أو البنك المعزز .
- البنك المكلف بالتغطية- المستفيد والبنك المداول للمستندات أو البنك المسمى)
- دور البنوك فاتحة ومبلغة أو معززة الاعتماد المستندى
- دورة الاعتماد المستندى
- فائدة الاعتماد المستندي في التجارة الخارجية
- مراجعة محتويات طلب فتح الاعتماد المستندي
أنواع واستخدامات الاعتماد المستندي
- النوع من حيث الشكل والأهلية القانونية
- اعتماد قابل للنقص
- اعتماد غير قابل للنقض ومعزز
- اعتمادات القبول – الإطلاع – المؤجلة الدفع والدائرية
- اعتماد قابل للتحويل والاعتماد الظهير أو المقابل
- اعتماد مقدم الدفع أو ذات الشرط الأحمر
- اعتماد الجهوز أو الاعتماد المعد للاستخدام
- الاعتماد القابل للتجزئة والاعتماد الوسيط والاعتماد المحلي
مستندات الشحن
- سند الشحن/ بوليصة الشحن البحرى أو الجوى أو البرى
- الفاتورة التجارية
- شهادة المنشاة
- بوليصة أو شهادة التأمين
- شهادة الأوزان أو التعبئة
- شهادة الفحص أو التحليل
- الشهادة الصحية أو شهادة خلو من الآفات
- الكمبيالة
الانكوتيرمز (المصطلحات التجارة الدولية)
- تسليم الناقل FCA
- التسليم بجوار السفينة في ميناء الإقلاع FAS
- تسليم ظهر السفينة في ميناء الإقلاع FOB
- التكلفة والشحن الى ميناء الوصول CFR
- التكلفة والشحن والتأمين الى ميناء الوصول CIF
- النقل الى ميناء الوصول CPT
- النقل والتأمين الى ميناء الوصول CIP
- التسليم بالمكان المحدد على الحدود DAF
- التسليم بالسفينة فى ميناء الوصول DES
- التسليم على الرصيف في ميناء الوصول DEG
- التسليم فى مكان الوصول دون تخليص البضاعة DDU
- التسليم فى مكان الوصول مع تخليص البضاعة DDP
فحص مستندات الشحن
- التأكد من التطابق الظاهري للمستندات مع شروط الاعتماد
- بصرف النظر عن صحة أو زيف أو
- كفاية المستندات من الناحية القانونية أو عن الوجود
- الفعلي للبضاعة (التركيز على المستندات التالية:- الكمبيالة
- الفاتورة التجارية – مستند التأمين – مستند الشحن – وشهادة المنشاة)
- طرق التعامل مع الخلافات بالمستندات
- تعديل وتمديد الاعتماد المستندى
- الغش والاحتيال والتزوير في مستندات الشحن
- شرح أهم المواد بالقواعد الموحدة للاعتمادات المستندية بالنشرة رقم 600
التحصيلات المستندية
- أنواع التحصيلات المستندية
- أهمية التحصيل المستندى في التجارة الخارجية
- الأطراف المتعاملة في التحصيل المستندى
- اقتصاديات استخدام التحصيل المستندى
- مقارنة بين التحصيل المستندى والاعتماد المستندى
- مشكلات التطبيق في التحصيل المستندى
- إجراءات تداول التحصيل المستندى
- مسئولية البنوك في التحصيل المستندى
- المستندات المستخدمة
- القواعد الموحدة التي تحكم التعامل في التحصيل المستندى
خطابات الضمان
- تعريف خطابات الضمان وأهميته في التجارة الخارجية
- مميزات خطابات الضمان
- طبيعة خطابات الضمان
- غطاء الخطاب
- الآثار الناشئة عن خطابات الضمان
- الطابع الشخصي لخطابات الضمان
- أنواع خطابات الضمان (ابتدائي / نهائي / دفعة مقدمة /
- دفعات محتجزة/ ضمان خاص بالدفع ضمان ملاحي/ ضمان خارجي )
- القواعد الموحدة لخطابات الضمان
- انقضاء خطابات الضمان